新证券法宣传系列之三十:资本市场的诚信建设
时间:2020-12-14 11:03:00 浏览:1249次
  2020年11月2日,中央深改委会议审议通过《关于依法从严打击证券违法活动的若干意见》,其中会议指出要夯实资本市场法治和诚信基础,推动构建良好市场秩序。修订后的《中华人民共和国证券法》(以下简称新《证券法》)新增了资本市场诚信建设的相关规定,体现了立法层面对资本市场诚信建设的强化。结合新《证券法》等相关规定,一起来了解下资本市场诚信建设的相关内容。
 
如何理解诚信
 
  诚信属于道德范畴,且自古有之。“言必诚信,行必忠正”“言必信,行必果”等均是流传千年的关于诚信的名言警句。诚信一词有着丰富的内涵和外延。在现代法律规范层面,诚信是诚实信用原则的简称,一般是指法律主体在行使权利及履行义务时,应当在不损害他人利益和社会公益的前提下追求自己的利益。诚信原则是民商事法律最基本的原则,具有重要地位。《民法总则》第7条规定:“民事主体从事民事活动,应当遵循诚信原则,秉持诚实,恪守承诺。”该规定是诚信原则在现行民事基本法律中的制度依据。
  具体到资本市场,诚信原则也是《证券法》的基本原则之一。新《证券法》第4条规定:“证券发行、交易活动的当事人具有平等的法律地位,应当遵守自愿、有偿、诚实信用的原则。”现代社会和市场经济的发展需要诚信,资本市场的发展更是离不开诚信。
 
资本市场诚信建设的意义
 
加强资本市场诚信建设主要具有如下重要意义:
  其一,加强资本市场诚信建设有利于国家社会信用体系的完善。加强资本市场诚信建设是构建国家社会信用体系的重要一环。《优化营商环境条例》第30条规定:“国家加强社会信用体系建设,持续推进政务诚信、商务诚信、社会诚信和司法公信建设,提高全社会诚信意识和信用水平,维护信用信息安全,严格保护商业秘密和个人隐私。”在现代社会经济的发展中,资本市场承担着关键角色,在优化资源配置中具有重要作用。资本市场的诚信建设关乎到国家的法治状况、信用体系状况及营商环境状况。因此,加强资本市场诚信建设,对于构建完善的国家社会信用体系、营造良好的营商环境以及助力经济实现高质量发展具有重大促进作用。
  其二,诚信建设对于资本市场本身的健康持续发展具有基石性作用。我国资本市场具有中小投资者人数众多、信息不对称等特点,这就更凸显了加强诚信建设的重要性。控股股东、实际控制人履行诚信义务、信息披露义务人真实、准确、完整地披露信息以及证券服务机构勤勉尽责、恪尽职守等均为资本市场诚信建设的应有之义。加强资本市场诚信建设有助于创造交易机会、降低交易成本、维护资本市场交易秩序。
 
我国资本市场诚信建设的规范
 
 鉴于资本市场诚信建设的重要性,我国目前已逐步形成立体化的制度规则体系来规范资本市场诚信建设,总体而言,主要体现在如下层面:
  第一,法律层面,主要体现在《证券法》中的有关内容。《证券法》是资本市场的基本法律,也是关于资本市场诚信建设规范的基本法律。新《证券法》第215条规定:“国务院证券监督管理机构依法将有关市场主体遵守本法的情况纳入证券市场诚信档案。”该规定确立了资本市场诚信档案的法律地位。此外,新《证券法》新增了上市条件中诚信记录的要求、设立证券公司的主要股东及实际控制人要具有良好的诚信记录等规定。新《证券法》的相关规定在法律层面为规范资本市场诚信建设提供了基础性的制度依据。
  第二,部门规章层面。比如,证监会于2020年3月发布的最新修正的《证券期货市场诚信监督管理办法》就是为加强证券期货市场诚信建设,保护投资者合法权益而专门制定的部门规章。《证券期货市场诚信监督管理办法》在诚信信息的采集和管理、诚信信息的公开与查询、诚信约束、激励与引导等方面对加强资本市场诚信建设进行了详细规定,对于构建资本市场诚信建设的制度规则体系具有重要意义。
  此外,在实践层面,证监会建立的全国统一的证券期货市场诚信档案数据库,记录了资本市场相关市场主体的诚信信息,强化了对市场主体的诚信约束,在落实资本市场诚信建设中发挥着重要作用。
  总而言之,推进资本市场诚信建设是一项系统性工程,应当将诚信建设贯穿于资本市场发展的始终。随着制度规则的完善和监管层面的重视,我国资本市场诚信建设也在不断进度,这必将有助于实现资本市场的良性发展、构建资本市场的良好生态以及发挥资本市场在经济发展中的枢纽功能。

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